Een voorbeeld uit de praktijk
Een moeder wilde haar twee zoons allebei € 100.000 schenken, schenkbelastingvrij. Eén van de kinderen kreeg het bedrag in één keer. De ander kreeg het bedrag in delen. Op het moment van haar overlijden had die laatste zoon nog maar € 42.500 ontvangen. De vraag die voorlag aan de rechter: moest hij het resterende bedrag alsnog krijgen – en zo ja, op basis waarvan?
Er was niets schriftelijk vastgelegd. Geen brief, geen aantekening, geen vermelding in een testament of levenstestament. Toch oordeelde de rechter: de moeder wilde haar kinderen gelijk behandelen. Het niet-ontvangen bedrag werd beschouwd als een schuld van moeder aan haar zoon, ondanks het ontbreken van schriftelijk bewijs.
Gelukkig voor de benadeelde zoon liep dit goed af. Maar het had net zo goed anders kunnen aflopen. En wat de zaak extra pijnlijk maakt: moeder was overleden en kon niets meer toelichten.
Wat als dit jouw situatie is?
Het lijkt zo logisch. Twee kinderen, gelijke bedragen, geen bijzondere voorwaarden. Toch ontstaat er verwarring. Want wat als één kind het bedrag al kreeg, en het andere nog niet? Wat als de afspraak was dat het geld bedoeld was voor de aflossing van een hypotheek – maar daar geen bewijs van is? Wat als er ruzie ontstaat?
Het gebeurt vaker dan je denkt. En als er geen heldere, schriftelijke afspraken zijn, dan beslist uiteindelijk de rechter.
Waarom een levenstestament helpt
In een levenstestament leg je vast wie je vertrouwt om namens jou beslissingen te nemen. Maar minstens zo belangrijk: je legt je wensen vast. Zwart-op-wit. Of het nu gaat om schenkingen, verdeling van vermogen, of hoe je wilt dat je kinderen worden behandeld – je voorkomt misverstanden en discussies achteraf.
Had dit voorkomen kunnen worden?
Ja. Met een kort document waarin moeder had opgeschreven wat haar bedoeling was, was deze rechtszaak waarschijnlijk niet nodig geweest. Nu lag het oordeel bij de rechter. Gelukkig viel het goed uit, maar de afloop had net zo goed nadelig kunnen zijn voor de benadeelde zoon.
Regel het op tijd
Een levenstestament of duidelijke vastlegging van afspraken geeft rust. Voor jezelf én voor je naasten. Wacht niet tot het te laat is of verwarring ontstaat. Want als je het nu niet vastlegt, moet straks iemand anders jouw bedoelingen gaan uitleggen. En dat gaat zelden zonder problemen.
Wil je weten hoe je jouw wensen goed vastlegt?
Maak een afspraak met Helder in Belastingen. Wij helpen je graag met helder advies én praktische begeleiding.
